În cazul celor 36 de angajaţi ai Direcţiei Generale a Finanţelor Publice (DGFP) Dolj, acuzaţi de procurorii DNA că au pus „umărul“ la returnările ilegale de TVA obţinute de Boerică, Samir Sprînceană sau Ion Fotescu, se pare că nu a funcţionat proverbul „nu e prost cine cere, e prost cel care dă“. Finanţiştii doljeni au fost condamnaţi definitiv vineri, când cei mai mulţi au primit pedepse cu suspendare, iar alţii au fost achitaţi.
Dosarul celor 36 de angajaţi ai DGFP Dolj, acuzaţi de procurorii DNA din Craiova că au produs un prejudiciu de peste 30 de milioane de euro bugetului de stat, a ajuns la final. Vineri după-amiază, Curtea de Apel Craiova a dat o hotărâre definitivă în acest dosar, unii inculpaţi fiind condamnaţi cu suspendare, iar alţi patru, achitaţi. În cazul unei foste şefe de serviciu, instanţa a dispus încetarea procesului penal.
Procurorii anticorupţie au obţinut probe care au arătat că inculpaţii au semnat documentele în baza cărora 42 de firme controlate de oamenii de afaceri Genică Boerică, Samir Sprânceană şi Ion Fotescu au beneficiat de o serie de returnări ilegale de TVA între anii 2001 şi 2004. Inculpaţii au fost trimişi în judecată în 2008, iar după trei ani de judecată, în iulie 2011, Judecătoria Craiova s-a pronunţat în acest dosar. Din cei cinci şefi de serviciu, 13 inspectori şi 18 consilieri, 32 au fost găsiţi vinovaţi pentru controalele formale în baza cărora s-au acordat returnările ilegale de TVA. Ceilalţi patru – Constantin Osiac, Cătălin Cristea, Nicoleta Tudor şi Adrian Matei – au fost achitaţi.
Instanţa a hotărât că singura care trebuie să stea după gratii este fosta şefă de serviciu Eugenia Ghigă, care a fost condamnată la trei ani de închisoare cu executare. 18 foşti subalterni ai săi – Doina Dorobanţu, Mihaela Nicolae, Georgeta Ligia Croitoru, Georgeta Seftulescu, Nicu Ciurlin, Andrei Costin Gheorghiţă Fiedler, Adriana Iordache, Milica Ionescu, Doiniţa Văduva, Mihaela Ionicoiu, Sorin Celea, Cristina Ciucă, Magdalena Florea, Eugen Dincă, Laura Voicu, Eugenia Barbu, Manuela Coca Popa, Veronica Domnişoru – au primit câte trei ani de închisoare, dar cu suspendare. Ceilalţi inculpaţi găsiţi vinovaţi – Alexandru Cojocaru, Lenuţa Corneanu, Dan Bozdogescu, Violeta Corcoveanu, Violeta Popescu, Liana Răcăreanu, Stelian Voicu, Petrida Dragomir, Carmen Mariana Săseanu, Georgeta Rodica Cojocaru, Ioseev Neagoe, Daniela Zanfirescu – au primit câte doi ani de închisoare cu suspendare.
Vinovaţi pentru controale fiscale defectuoase
În hotărârea din 22 iulie 2011 a Judecătoriei Craiova, magistraţii au reţinut că „probatoriul administrat în cauză relevă fără dubii că activitatea infracţională a inculpaţilor s-a realizat cu intenţia eludării cadrului legislativ aplicabil în materie de rambursare TVA“. Astfel, modul defectuos de realizare a controlului fiscal a condus la păgubirea bugetului de stat cu importante sume de bani în favoarea unor societăţi comerciale din Craiova, care au prezentat ca legale şi reale unele operaţiuni contrare legii.
Ilegalitatea achiziţiilor făcute de firmele controlate de Genică Boerică, Samir Sprânceană şi Ion Fotescu putea fi constatată prin simpla analiză a indicatorilor economico-financiari ai solicitantului şi a împrejurărilor în care a avut loc operaţiunea de achiziţie. „Cu toate acestea, în rapoartele de inspecţie fiscală întocmite de funcţionarii DGFP Dolj nu s-a remarcat lipsa de activitate a firmelor ce solicitau rambursarea TVA, lipsa surselor de finanţare, a capacităţii de plată raportat la obligaţia creată faţă de furnizor. De asemenea, nu s-a ţinut cont de dimensiunea patrimoniului societăţilor beneficiare, toate aceste aspecte conducând la concluzia că tranzacţiile au avut caracter fictiv, urmărind rambursarea nejustificată a TVA“, au mai consemnat judecătorii craioveni. În urma verificărilor făcute de Curtea de Conturi s-a stabilit faptul că, în majoritatea cazurilor, societăţile furnizoare erau firme-fantomă, fiind incluse în circuitul financiar în mod fictiv pentru a genera la ultimul beneficiar TVA de rambursat.
„În urma îndeplinirii defectuoase a atribuţiilor de serviciu, inculpaţii au contribuit la prejudicierea bugetului de stat cu sumele rambursate în mod nelegal cu titlu de TVA, Ministerul Finanţelor Publice – Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, în calitate de reprezentant al statului român constituindu-se parte civilă cu suma de 117.769.671,97 de lei“.
Judecătorii i-au obligat pe inculpaţii găsiţi vinovaţi să achite prejudiciul ANAF şi a menţinut sechestrele dispuse în acest dosar de procurori.
Sentinţa a fost atacată cu recurs la Curtea de Apel Craiova atât de inculpaţi, cât şi de procurori, dosarul fiind înregistrat pe rolul Curţii de Apel Craiova, instanţă care a dat vineri o hotărâre definitivă în acest dosar. Instanţa a respins recursurile finanţiştilor şi a dispus încetarea procesului penal faţă de Eugenia Ghiga, condamnată în noiembrie 2011 la şase ani de puşcărie într-un alt dosar privind returnări ilegale de TVA. În final, 31 dintre inculpaţi au rămas cu pedepsele cu suspendare date de Judecătoria Craiova în 2011, patru au fost achitaţi, iar faţă de fosta şefă de serviciu Eugenia Ghigă s-a dispus încetarea procesului penal în baza art. 10 lit. g Cod de Procedură Penală (fapta s-a prescris – n.r.). Curtea de Apel Craiova a menţinut dispoziţiile Judecătoriei Craiova privind achitarea prejudiciului ANAF de către cei 32 de inculpaţi găsiţi vinovaţi.
Puşcărie pentru
cei care au luat banii
Dacă finanţiştii doljeni nu fac închisoare pentru returnările ilegale de TVA acordate firmelor oamenilor de afaceri Genică Boerică, Samir Sprânceană şi Ion Fotescu, aceştia din urmă au avut mai puţin noroc până în prezent.
Genică Boerică şi alţi trei inculpaţi – Radu-Constantin Drăgan, Aurel Dorian Prie şi Florentin Şargarodschi – au fost trimişi în judecată în februarie 2008, toţi fiind acuzaţi de constituirea unui grup infracţional organizat cu intenţia de a obţine ilegal rambursări de TVA de la DGFP Dolj. Procurorii DIICOT au stabilit că, sub îndrumarea lui Boerică, ceilalţi inculpaţi au întocmit şi semnat în fals înscrisuri în scopul producerii de consecinţe juridice care au dus, în final, la obţinerea frauduloasă de rambursări ilegale de TVA în valoarea de peste 2,65 milioane de lei. Pe 22 mai, anul trecut, Tribunalul Dolj i-a condamnat pe toţi cei patru inculpaţi din dosarul lui Boerică. Şargarodschi a primit trei ani şi şase luni de închisoare, Drăgan – patru ani, iar Prie a primit cinci ani şi şase luni de puşcărie. În schimb, Boerică a fost condamnat la şapte ani şi şase luni de închisoare. Hotărârea instanţei a fost atacată cu apel de inculpaţi, dosarul fiind în prezent pe rolul Curţii de Apel Craiova.
În cazul lui Samir Sprînceană şi a celorlalţi inculpaţi din dosar – Adrian Marius Berceanu, Roland Împuşcătoiu, Florinela Dobre, Petrişor Crăciun, Alin Popa şi Florinel Buioca, procurorii DIICOT au constatat că, între iulie 2003 şi octombrie 2004, au solicitat şi obţinut ilegal, prin intermediul mai multor societăţi comerciale, TVA cu titlu de rambursare de la DGFP Dolj în valoare de 659.188.708.982 de lei vechi.
Pe 11 februarie anul acesta, Samir şi Berceanu au fost condamnaţi la câte 18 ani de închisoare, Roland Împuşcătoiu la 14 ani de închisoare, iar Petrişor Crăciun, Florinela Dobre, Alin Popa şi Florinel Buioca – la câte zece ani. Singurul inculpat care a primit o pedeapsă sub zece ani a fost Luiza Popa, care a fost condamnată la doi ani de închisoare pentru fals în înscrisuri sub semnătură privată şi uz de fals. Faţă de ceilalţi trei inculpaţi, instanţa a dispus încetarea procesului penal pentru că faptele s-au prescris. Şi acest dosar este pe masa magistraţilor de la Curtea de Apel Craiova.
Din cei trei „campioni“ ai returnărilor ilegale de TVA, numai Ion Fotescu nu a primit o pedeapsă cu închisoarea. Ion Fotescu şi alte nouă persoane au fost trimişi în judecată pentru obţinerea unor returnări ilegale de TVA de aproape șapte milioane de lei, iar în februarie 2011, Tribunalul Bucureşti i-a găsit vinovaţi pe inculpaţi şi i-a condamnat. Cele mai mari pedepse, de trei ani de închisoare cu suspendare, le-au primit Fotescu, George Georgescu şi Radivoi Scăluş. Fraţii Anghel şi Gelu Gheorghe au fost achitaţi, iar ceilalţi inculpaţi au primit pedepse între şase luni şi doi ani de închisoare cu suspendare.
Pe 29 ianuarie, anul acesta, Curtea de Apel Bucureşti a decis să retrimită dosarul la Tribunalul Bucureşti, pentru a fi rejudecat.
Fostul şef DGFP,
scos de sub urmărirea penală
În acest dosar a fost cercetat şi Lucian Zaharia, şeful DGFP Dolj până în anul 2004. Procurorii DNA au dispus scoaterea de sub urmărirea penală a lui Lucian Zaharia, reţinând că „neîndeplinirea corespunzătoare a sarcinilor de coordonare şi îndrumare poate pune în discuţie aptitudinile manageriale ale învinuitului şi nu se poate stabili o legătură între aceste deficienţe şi pagubele produse bugetului de stat“.
Puşcărie în alt dosar
Trei dintre finanţiştii din acest dosar, fosta şefă de serviciu Eugenia Ghiga şi inspectorii fiscali Valentina Mihaela Nicolae şi Georgeta Seftulescu, în prezent Prepeliţă, au fost condamnaţi definitiv în alt dosar privind returnări ilegale de TVA. Cele trei au fost judecate la Bucureşti, iar, în noiembrie 2011, Curtea de Apel Bucureşti a condamnat-o pe Ghiga la șase ani de închisoare, pe Valentina Mihaela Nicolae – la trei ani de închisoare, iar pe Georgeta Prepeliţă – la un an şi zece luni de închisoare.
