Mii de miliarde de lei s-au scurs din bugetul statului in ultimii ani, cu titlu de rambursari ilegale de TVA. De aceste sume fabuloase au beneficiat, in cele mai multe cazuri, firme-fantoma cu asociati arabi (unii chiar inventati). Banii au luat fie drumul tarilor arabe, fie au fost varsati in conturile unor banci din paradisurile fiscale ale Europei. Recordul absolut la acordarea restituirilor ilegale de TVA il are Directia Generala a Finantelor Publice (DGFP) Dolj. Finantele doljene l-au „onorat“ pe Genica Boerica, dupa cum spun procurorii, cu peste 300 de miliarde de lei, cu titlu de TVA restituit ilegal. De o suma apropiata a beneficiat ilegal, tot cu titlu de rambursari de TVA pentru activitati economice derulate doar pe hirtie, si reteaua arabilor condusi de Mohamed Ahmed Abdrabbo Nassat Kamel, zis „Dahi“. Si in acest caz, banii veneau tot din „buzunarul“ statului, destramat tocmai la „coltul“ DGFP Dolj. Acestea sint doar cazurile ale caror ite au fost deja descilcite de procurorii Parchetului de pe linga Inalta Curte de Casatie si Justitie, insa oamenii legii banuiesc ca in Dolj au fost acordate restituiri ilegale de TVA de circa… 2.000 de miliarde de lei. O suma enorma, cu care, spre exemplu, s-ar fi putut face in Romania vreo patru autostrazi ultramoderne.
Reteaua lui „Dahi“
La sfirsitul lunii iulie a acestui an a fost efectuata prima lovitura sonora, intr-un caz in care firul dezvaluirilor ducea deja catre Craiova. Mai multi lideri ai unei grupari acuzate atit de fraudarea statului roman cu zeci de miliarde de lei, prin rambursari ilegale de TVA, cit si de spalare de bani, erau retinuti in Bucuresti.
Potrivit Parchetului Inaltei Curti de Casatie si Justitie, cei sase acuzati – Mohamed Ahmed Abdrabbo Nassat Kamel (zis „Dahi“ sau „Ali“), Radu Olteanu, El Kouly Nashat Hussein, Basem A.H.H.Ayyoub, Waleed Ramzi F. Simon si Camelia Marinoiu – au fost identificati in cadrul unei operatiuni complexe, desfasurate de procurori si ofiteri de politie judiciara din Serviciul de Combatere a Spalarii Banilor. Banda arabilor ajutati de romani a reusit, in cursul anului 2002, sa obtina restituiri ilegale de TVA de circa 76 de miliarde de lei, utilizind mai multe firme-fantoma in circuitele financiare si comerciale fictive create. Astfel, sub coordonarea lui Dahi, ajutat de Radu Olteanu si Camelia Marinoiu, a fost marit de o mie de ori, in mod artificial, pretul unor contactori electrici fabricati la ALCOR SA Botosani, al carei actionar majoritar, cu 90% din actiuni, este societatea administrata de Radu Olteanu, MOLDAVIA IMPEX SRL Oradea. Ca urmare, cei trei au creat un circuit de vinzare-cumparare a acestor produse nevandabile, in scopul vadit al obtinerii rambursarii de TVA. Pentru acest lucru au fost utilizate societatile comerciale YKEA SERV SRL Prahova, MARUSIA PRODUCTION SRL Timisoara si BIOSISTEM PRESTICOM SRL Craiova, ai caror asociati sint cetateni romani sau straini. Potrivit verificarilor facute de inspectorii din Ministerul Finantelor, documentele incheiate nu aveau la baza operatiuni reale, in sensul ca furnizorul nu a platit taxa pe valoarea adaugata. Aceasta deoarece, desi marfa a fost produsa de SC ALCOR SA, ca producator a fost mentionata SC ALEXANDRU DISTRIBUTION, firma-fantoma care nu functiona la sediul social declarat si al carei asociat avea mai multe identitati. Mai mult, furnizorul acesteia era SC CRISTITA NEW, care, la data desfasurarii acestor activitati, fusese deja radiata din Registrul Comertului.
Suma obtinuta din rambursarea de TVA a fost transferata in mod succesiv prin conturile mai multor societati comerciale de tip fantoma, administrate de cetateni irakieni, cu scopul de a ascunde adevarata provenienta. Banii au fost schimbati apoi in valuta si transferati in conturi din afara Romaniei.
Boerica arestat pentru o „gaura“ in bugetul statului de 290 de miliarde
Pasul urmator in descoperirea fabuloaselor rambursari ilegale de TVA de la DGFP Dolj a fost arestarea omului de afaceri craiovean Genica Boerica si a celor doi parteneri de afaceri ai sai – Florentin Sargarodschi si contabila Elena Popa.
Din probele pe care le au pina in prezent, anchetatorii au concluzionat ca, in perioada iunie 2001 – iunie 2003, prin folosirea de inscrisuri falsificate si alte mijloace frauduloase, inculpatii Genica Boerica, Elena Popa si Florentin Sargarodschi, sub coordonarea patronului de la BACHUS si cu sprijinul efectiv al unei filiere de cetateni egipteni, iordanieni, iranieni si palestinieni, au obtinut in mod ilegal de la DGFP Dolj suma de 290 miliarde de lei (circa 7,25 milioane de euro), cu titlu de TVA de rambursat pentru 13 societati comerciale. Un rol deosebit in stabilirea operatiunilor ilegale si in lamurirea aspectelor financiar-fiscale si bancare l-au avut Directia Supraveghere din cadrul Bancii Nationale a Romaniei si Divizia a V-a a Curtii de Conturi a Romaniei.
Fata de Genica Boerica si cei doi complici ai sai, Elena Popa si Florentin Sargarodschi, Parchetul de linga Inalta Curte de Casatie si Justitie a inceput urmarirea penala pe 17 septembrie 2004, pentru savirsirea de infractiuni la Legea nr.345/2002, privind TVA, de asociere in vederea comiterii de infractiuni, fals in inscrisuri oficiale si sub semnatura privata, fals in declaratii si uz de fals, iar prin ordonantele din 3 octombrie a fost pusa in miscare actiunea penala si s-a dispus retinerea celor trei pentru 24 de ore. Judecatorii Sectiei Penale a Tribunalului Bucuresti au dispus arestarea preventiva a inculpatilor, cercetarile continuind pentru documentarea intregii activitati infractionale si pentru identificarea tuturor participantilor la aceste fraude de mare amploare.
O locomotiva s-a scumpit de 10.000 de ori fara sa fie miscata din depou
Din incinta firmei din Craiova a lui Boerica, cu sediul la domiciliul sau din strada Unirii, procurorii bucuresteni au ridicat o serie de inscrisuri printre care mai multe acte contabile. Analizind aceste documente, anchetatorii au deslusit itele afacerii „Locomotiva“, o inselaciune in urma careia Genica Boerica, Elena Popa si Florentin Sargarodschi au obtinut, in iunie 2001, o restituire ilegala de TVA in suma de 15.962.733.823 lei.
Procurorii Parchetului de pe linga Inalta Curte de Casatie si Justitie au stabilit ca, in luna iunie a anului 2000, SC GEVAL COMIMPEX SRL, avindu-l ca actionar majoritar pe Genica Boerica a vindut o locomotiva de cai ferate uzinale, tip LDH, cu suma de 12.000.000 de lei catre SC CLUB NET SRL, firma a carei asociata era Elena Popa, contabila lui Boerica. Trei luni mai tirziu, SC CLUB NET SRL vinde aceeasi locomotiva unei societati fantoma, SC LITZ COMIMPEX SRL, cu sediul in Voluntari (adresa inexistenta) contra sumei de 117.000.000.000 de lei, iar aceasta societate-fantoma vinde la rindul ei locomotiva, in mod fictiv, in martie 2001 catre SC BARIL SA, societate ce-i avea ca asociati pe cei Genica Boerica, Elena Popa si Florentin Sargarodschi, pentru suma de 117.453.000.000 lei.
Cu alte cuvinte, locomotiva nu s-a miscat niciodata de la locul de garare, situat in sediul unei societati din Drobeta Turnu Severin, firma al carei administrator era tocmai Sargarodschi. Astfel, toate transferurile de proprietate ce vizau locomotiva au fost fictive, exclusiv scriptice, executate de aceasta retea si coordonate de Boerica, cu unicul scop de obtinere a unei restituiri ilegale de TVA de la bugetul de stat. Suma pe care SC BARIL SA a incasat-o ilegal cu titlu de TVA de rambursat se cifreaza la 15.962.733.823 lei si a fost aprobata de inspectorii DGFP Dolj, urmare unei asa-zise verificari intreprinse de acestia.
Afacerea „Niculina Stoican“
Pe 18 noiembrie, procurorii Sectiei de Combatere a Criminalitatii Organizate si Antidrog din cadrul Parchetului de pe linga Inalta Curte de Casatie si Justitie l-au retinut pe Vasile Stanescu, un alt protagonist al restituirilor ilegale de TVA de la DGFP Dolj, acuzat pentru savirsirea infractiunilor de inselaciune la Legea TVA-ului, asociere in vederea savirsirii de infractiuni si complicitate la spalare de bani. O zi mai tirziu, magistratii Tribunalului Bucuresti au dispus arestarea preventiva a acestuia pe o perioada de 25 de zile.
Vasile Stanescu, sotul solistei de muzica populara Niculina Stoican, este cercetat pentru faptul ca, prezentind inscrisuri falsificate (facturi fiscale, balante etc.) inspectorilor DGFP Dolj, a obtinut in mod ilegal suma de 9.982.000.000 lei cu titlu de rambursari TVA. Aceasta cerere de rambursare a fost inaintata pe 10 aprilie 2002 de Stanescu in calitate de administrator al SC SORI CRAFT SRL Craiova (societate-fantoma). Motivarea solicitarii o constituia achizitionarea unui imobil (teren plus constructie), precum si a unei instalatii complete de carmangerie, tranzactie care era de fapt fictiva, dupa cum se arata intr-un comunicat emis de Parchetul Inaltei Curti de Casatie si Justitie.
Procurorii au reusit sa stabileasca in amanunt culisele acestei afaceri, „regizate“ de acelasi Genica Boerica. Astfel, pe 15 octombrie 2001, Boerica a adjudecat la licitatie prin intermediul cumnatului lui Stanescu imobilul sus-mentionat la pretul de 1.168.000.000 lei. Pe 1 februarie 2002, Genica Boerica „vinde“ acelasi imobil firmei-fantoma SC IMINENT COMIMPEX SRL Craiova, care avea ca asociati persoane fictive de cetatenie irakiana, contra sumei de 1.100.000.000 lei. Citeva zile mai tirziu, pe 6 februarie 2002, aceasta firma „revinde“ unei alte societati fantoma, SC SORI CRAFT SRL, acelasi imobil cu suma de 30,7 miliarde de lei, precum si instalatia de carmangerie pentru 21,8 miliarde de lei. Ulterior, la 30 septembrie 2002, societatea SC SORI CRAFT SRL, la care era administrator Vasile Stanescu, vinde doar imobilul – prin intermediul unei persoane fictive, de cetatenie irakiana – altei firme- fantoma, SC DAGDUNE EXIM SRL, contra sumei de 10.000.000.000 lei. Pentru ca, pe 10 octombrie 2002, SC DAGDUNE EXIM SRL sa vinda acelasi imobil catre SC PROVLAD SRL Tirgu Jiu, administrata tocmai de Niculina Eugenia Stanescu, sotia lui Vasile Stanescu, cunoscuta mai ales sub numele de scena de Niculina Stoican, contra sumei de 11.000.000.000 lei.
Vasile Stanescu este cercetat in prezent doar pentru tranzactia efectuata de el, cercetarile urmind sa fie extinse si la ceilalti protagonisti ai afacerii, inclusiv la Niculina Stoican.
Filiera arabilor care se dadeau drept italieni
Desi crezuse asta-vara ca va scapa de arest, Camelia Marinoiu a fost totusi arestata la sfirsitul saptaminii trecute, impreuna cu alti doi inculpati – Alexandru Pop si Iulian Sauleac – acuzati de savirsirea infractiunilor de crima organizata, spalare de bani, complicitate la inselaciune cu consecinte deosebit de grave si evaziune fiscala. Concret, este vorba de o alta returnare ilegala de TVA, acordata – ati ghicit! – tot de DGFP Dolj si tot retelei coordonate de Mohamed Kamel Abdrabo Nassar, zis „Dahi“, a carei activitate viza spalarea de bani in care erau implicati cetateni arabi care se foloseau de identitatea italienilor Luigino Peruzzi, Corsi Salvatore si Guadagnoli Mauro.
Procurorii au stabilit ca, folosindu-se de documente false care atestau efectuarea unor operatiuni comerciale care dadeau dreptul la rambursarea de TVA, firma SC MONT SALT SRL Craiova a obtinut la 13 august 2003 o restituire ilegala de TVA in suma de 9,9 miliarde de lei. Persoana care s-a prezentat in fata functionarilor de la Directia Finantelor Publice Craiova era Ayyoub Basem, care s-a prezentat drept Mohamed El Sayed Kilany. Suma a fost virata in contul firmei EXVAM SRL Bucuresti, ce avea ca asociat pe Alexandru Pop si ca imputernicit sa ridice in numerar sumele de bani pe Camelia Marinoiu. La 5 septembrie 2003, cele 9,9 miliarde de lei au fost ridicate in numerar de Alexandru Pop, sub titlu de „restituire imprumut creditare societate“. Anterior desfasurarii activitatii de rambursare ilegala de TVA, la 14 august 2003, Pop s-a prezentat la un notar public pentru autentificarea unui contract de cesiune, datat 12 iunie 2003, prin care cesiona partile sociale ale SC EXVAM numitului Luigino Peruzzi (identitate sub care se ascundea, de fapt, arabul Nasser El Goma El Bagl).
Pe 14 octombrie 2003 se constituia firma SC GULUCOR SRL Filiasi, avind ca asociati pe Guadagnoli Mauro (in fapt arabul Ayyoub Basem), Luigino Peruzzi (de fapt, Nasser El Goma El Bagl) si Corsi Salvatore (falsa identitate „italiana“ a lui Burine Hussain Jaber). Folosindu-se acelasi tip de procedeu infractional, s-a obtinut la 19 noiembrie 2003 de la DGFP Dolj suma de 19,9 miliarde de lei cu titlu de returnare de TVA. Din aceasta suma, 10,9 miliarde lei s-au transferat in contul SC EXVAM 2000 OIL DISTRIBUTION COM SRL, dupa care, in mod succesiv, se transfera in contul firmei SUN 2000 SRL, iar – in baza unor documente vamale false – banii sint trecuti in contul firmei GATEWAY HOLDING LTD, deschis la o banca din Liechtenstein (paradis fiscal). Restul sumei este ridicat in numerar de o persoana care s-a prezentat sub identitatea Hizan Robert, folosindu-se un act de identitate falsificat atit in ceea ce priveste fotografia, cit si in privinta altor date de identificare.
Anterior obtinerii de TVA, partile sociale apartinind SC EXVAM 2000 OIL DISTRIBUTION COM SRL au fost cesionate in mod fictiv la doi cetateni din Republica Moldova care insa la data cesiunii nu se aflau in tara.
La 30 octombrie 2003 se infiinteaza firma PERGUARDO EXIM SRL Craiova, avind ca asociati pe Guadagnoli Mauro si Luigino Peruzzi. Pe 16 ianuarie 2004, aceasta societate a obtinut in mod fraudulos o noua returnare ilegala de TVA in cuantum de 18,3 miliarde lei, suma ridicata in numerar de o persoana care s-a prezentat sub identitatea Matei Marius. Procura prin care acesta era imputernicit sa ridice sumele de bani era falsa, ea nefiind eliberata de vreun birou notarial.
In aceeasi perioada s-a infiintat si SC CORSGUARDO SRL Craiova, avind ca asociati pe Guadagnoli Mauro si Corsi Salvatore. Aceasta firma a obtinut, la 24 martie 2004, rambursarea de TVA in suma de 19,5 miliarde de lei, care, din contul firmei CORGUARDO a fost transferata fractionat in contul firmei NAM STAR 2000 IMPEX SRL si respectiv SC ROYAL 2001 IMPEX SRL, dupa care suma a fost schimbata in dolari si transferata in contul firmei GATEWAY, la fel ca si in cazul firmei EXVAM OIL DISTRIBUTION (87.000 USD), iar din contul firmei ROYAL SRL a fost transferata in contul unei societati din Ungaria suma de 44.700 USD.
Claudia Marinoiu era asociata cu Alexandru Pop, avind dreptul de efectua operatiuni pe conturi ale firmelor administrate de acesta, chiar si dupa cesionarea fictiva a partilor sociale. Iulian Sauleac era imputernicit pe conturile SC NAM STAR si ROYAL 2001 IMPEX SRL, despre care avea cunostinta ca sint firme-fantoma, si a efectuat transferuri din dispozitia inculpatului Walid Ramzi Simon, omul de legatura al inculpatului Mohamed Kamel Abdrabo Nassar, zis „Dahi“, carora le preda banii ridicati in numerar de el.
Toate firele duc la DGFP Dolj
Intre „Reteaua Boerica“ si „Reteaua Dahi“ exista o strinsa legatura, dupa cum a explicat Simona Frolu, purtatoarea de cuvint al Parchetului de pe linga Inalta Curte de Casatie si Justitie: „Persoanele care ieseau in fata, respectiv cei care se prezentau la Directiile financiare, sint aceleasi in ambele cazuri. Actiunile de la Craiova si Bucuresti sint coordonate de aceleasi persoane. Este vorba de arabii care coordonau si intr-un caz, si in celalalt. Este acelasi mod de operare, cu singura diferenta ca banii aveau alte destinatii. Daca, in cazul lui Genica Boerica, fluxurile financiare erau orientate catre tari arabe, in cazul lui Alexandru Pop, banii aveau o destinatie foarte clara, catre paradisuri fiscale, cum ar fi Liechtenstein. In afara de aceste legaturi, de mentionat este si faptul ca majoritatea rambursarilor ilegale de TVA in ambele cazuri proveneau de la Directia Generala a Finantelor Publice Dolj“.
Purtatorul de cuvint al Parchetului n-a putut sa precizeze daca cercetarile vizeaza si persoane din conducerea DGFP Dolj, insa a mentionat ca „verificarea si modalitatea de avizare a operatiunii de rambursare ilegala constituie in prezent obiectul unor cercetari“, ceea ce, pina la urma, e cam acelasi lucru. Asa ca n-ar fi exclus, la ivirea zorilor, intr-o zi nu foarte indepartata, procurorii bucuresteni insotiti de trupe speciale ale jandarmeriei sa bata si la usa mai-marilor din Finantele doljene, pentru a-i intreba cum de au putut fi aprobate amintitele returnari ilegale de TVA…
