DGFP Dolj i-a rambursat cu operativitate TVA-urile solicitate
Un afacerist bucurestean a reusit sa induca in eroare Directia Generala a Finantelor Publice (DGFP) Dolj, obtinind astfel rambursari de TVA in valoare de peste 3,5 miliarde de lei. Viorel Mirigel, din Bucuresti, a pus la cale un sir de escrocherii, utilizind mai multe facturi fiscale si chitante false cu ajutorul carora a pretins ca a achizitionat marfuri in valoare de zeci de miliarde, toate tranzactiile fiind de fapt fictive. Politisti din cadrul IJP Dolj au demarat cercetarile in acest caz, iar prin rechizitoriul intocmit de procurorii Parchetului Dolj, Viorel Mirigel si doi complici de-ai sai au fost trimisi in judecata sub invinuirea de inselaciune, fals sub semnatura privata si alte infractiuni pentru care risca ani grei de detentie.
O prima incercare esuata
In calitate de administrator al SC OCTOGON IMPEX SRL Craiova, Viorel Mirigel a incheiat un contract de comision cu SC COSMETIGINIA SRL Bucuresti, reprezenta de Iustina Cotet, in valoare de peste 6,8 miliarde de lei, pentru livrarea a cinci mii de tone de ingrasaminte chimice si a sapte mii de tone de fier vechi. Ingrasamintele n-au ajuns in depozitele lui Mirigel, situatie in care acesta i-a fortat mina Iustinei Cotet sa-i emita in fals trei facturi fiscale si sapte chitante de incasare in numerar.
La inceputul lunii ianuarie 2001, au inceput sa curga actele false, in baza carora Mirigel a solicitat rambursare de TVA de aproximativ 1,2 miliarde de lei. La vremea respectiva, Directia de Finante Dolj l-a refuzat pe Mirigel, pe motiv ca SC COSMETIGINIA nu era platitoare de TVA. Ba chiar mai mult, a solicitat institutiei similare din Bucuresti sa verifice firma COSMETIGINIA in ceea ce priveste calitatea de furnizor al SC OCTOGON. Nici pina acum finantistii bucuresteni nu au dat curs cererii Directiei de Finante Dolj.
Planul gindit de „Plugusor“ a incoltit de Martisor
Pus pe fapte mari, Mirigel a incheiat un contract similar cu SC Ro&Ra Sport Comert SRL Pitesti, reprezentata de Iuliana Chirigiu. Ca si in cazul precedent, societatea din Pitesti nu a „livrat“ datoria de 1,3 miliarde de lei catre OCTOGON, reprezentind 15 mii de tone de griu si cinci mii de tone ingrasaminte chimice. Conturile dintre cele doua firme au fost reglate dupa acelasi tipar: in martie 2001, Chirigiu i-a dat lui Mirigel trei facturi fiscale si 16 chitante, toate false, pentru suma de 12,65 miliarde de lei. La aceasta suma, comisionul estimat era de 8,78 miliarde de lei. In timpul cercetarilor, Iuliana Chirigiu a declarat ca facturile au fost intocmite pentru comisioane si servicii realizate in agricultura, care in realitate nu au fost prestate. Facturile false au fost inregistrate in evidenta contabila a ambelor societati, acestea fiind folosite pentru rambursarea TVA de la DGFP Dolj.
De 1 aprilie – marea pacaleala
Inca din prima zi a lunii aprilie, Mirigel a schimbat politica. De data aceasta, el a facut afaceri… chiar cu el. SC OCTOGON si SC OBICOM SRL Bucuresti, ambele firme fiind administrate de Mirigel, au simulat o tranzactie cu 2.500 de tone de porumb, in baza unui contract de comision in valoare de 1,72 miliarde de lei, din care 276 de milioane reprezentau TVA. Pentru intreaga suma, el a intocmit o factura fiscala si o chitanta cu ajutorul carora a obtinut rambursarea TVA. Organele de cercetare penala au stabilit ca plata facturii respective a fost fictiva, iar prin intocmirea chitantelor, anulate ulterior, au fost pacalite inca o data organele fiscale. Cele doua societati fiind conduse de acelasi administrator, cheltuielile de comision pentru prestarea unui serviciu nu sint deductibile fiscal si deci nici TVA aferenta acestora.
Hemoragie de chitante false
Seria tunurilor financiare a culminat in luna mai 2001. Din 5 pina pe 30 mai, Mirigel a emis cite o chitanta falsa pe zi, in total 25, „scoase“ ca la copiator. La inceputul lunii, el achizitionase o imprimanta-copiator tip GESTETNER, in valoare de 12,5 miliarde de lei, de la SC Elefteria Com Serv SRL Bucuresti. Cele 25 de chitante, de 500 de milioane de lei fiecare, acopereau contravaloarea facturii emise de catre furnizor. In acte, la data efectuarii tranzactiei, asociatul unic al firmei Elefteria era Bogdan Filip, cu domiciliul in Bucuresti. Cercetarile au scos la iveala ca adresa la care societatea figura nu exista, cum nu exista nici Bogdan Filip. Totusi, la 1 mai 2001, enigmaticul Filip figura ca administrator al firmei furnizoare. Din hatisul acestei afaceri rasar, deodata, Elefteria Nicolau si Carmen Ispas, foste asociate ale SC Elefteria, care au sustinut ca nu cunosc nimic in legatura cu aceasta afacere. In fapt, tranzactia pe care Mirigel a fluturat-o pe sub nasul inspectorilor financiari este fictiva, iar factura si chitantele- false. Cu toate astea, el a reusit sa obtina o rambursare de TVA de aproape doua miliarde de lei. Rambursarea i-a fost aprobata in septembrie 2001, cu toate ca tiparnita nu a luat niciodata drumul Octogonului.
Un leu sub pat, sapte la stat
Prin intreaga inginerie financiara gindita in amanunt si pusa in practica, Mirigel a incercat sa prejudicieze statul cu aproximativ 5,84 miliarde de lei, valoarea TVA-ului solicitat de acesta. Acesti bani nu au intrat toti in buzunarul lui Mirigel. Suma totala a fost diminuata cu aproximativ 1,31 miliarde de lei, reprezentind TVA necolectat sau dedus nejustificat, si cu suma de 943 de milioane de lei, care reprezenta TVA aferent furnizorilor neachitati. Astfel, el a ramas cu drept de rambursare a TVA in valoare de 3,58 miliarde de lei, cit reprezinta prejudiciul adus statului. Din aceasta suma, aproximativ 575 de milioane de lei au intrat in „buzunarul octogonal“ al lui Mirigel, iar restul a fost virat la bugetul statului in contul datoriilor acumulate de acesta. Reprezentantii DGFP Dolj au incercat sa-l contacteze pe „vinatorul de TVA“ la punctul de lucru din Craiova al firmei OCTOGON, din str. Micsunele, nr. 2. Proprietarul imobilului, Constantin Pilsoiu, le-a spus inspectorilor ca a terminat-o de mult cu Mirigel. Parchetul Tribunalului Dolj a dispus trimiterea in judecata, in stare de libertate, a lui Viorel Mirigel, a Iustinei Cotet si a Iulianei Chirigiu, fara a se dispune masuri asiguratorii. Cercetarile continua in ceea ce le priveste pe Cojocaru Rodica si Nica Ciocioana, consilieri fiscali din cadrul DGFP Dolj. Acestea au efectuat verificarea la SC OCTOGON, in vederea solutionarii cererii de rambursare inaintate de Viorel Mirigel. Conform raportului Curtii de Conturi Dolj, cele doua consiliere au incalcat prevederile legale la solutionarea cererii depuse de Mirigel. Anchetatorii au retinut in sarcina acestora infractiunea de abuz in serviciu contra intereselor publice (art.248 CP), urmind sa stabileasca participarea la faptele de natura penala savirsite de „vinatorul de TVA“.
